【公司费用报销管理制度及流程】为规范公司费用报销行为，提高财务管理水平，确保各项费用支出的合理性、合规性和可控性，特制定本《公司费用报销管理制度及流程》。该制度适用于公司所有部门及员工在日常经营活动中产生的各类费用报销。
一、费用报销管理原则
1. 真实性原则：所有报销必须基于真实发生的业务活动，不得虚报、假报。
2. 合规性原则：报销内容应符合国家相关法律法规及公司内部规定。
3. 及时性原则：费用发生后应及时申报，避免拖延。
4. 限额控制原则：对不同类型的费用设置报销额度上限，防止超支。
5. 审批分级原则：根据费用金额大小，实行分级审批制度。
二、适用范围
本制度适用于公司各部门员工因公务需要而产生的交通费、差旅费、业务招待费、办公用品费、会议费等合理费用的报销。
三、报销流程说明
| 步骤 | 内容说明 | 责任人 | 备注 |
| 1 | 员工填写《费用报销单》，附上原始票据 | 报销人 | 票据需合法有效 |
| 2 | 部门负责人审核并签字确认 | 部门主管 | 确认费用合理性 |
| 3 | 财务部初审，核对票据真实性与金额 | 财务专员 | 核对无误后提交审批 |
| 4 | 分级审批（根据金额大小） | 相关负责人 | 如：500元以下由部门主管审批；500-2000元由分管副总审批；2000元以上由总经理审批 |
| 5 | 财务部复核并安排付款 | 财务主管 | 确保资金安全 |
| 6 | 报销人签收付款凭证 | 报销人 | 保留凭证备查 |
四、常见费用标准及限制
| 费用类型 | 标准说明 | 限制条件 |
| 差旅费 | 按实报销，含交通、住宿、餐饮等 | 不得超出公司规定的差旅标准 |
| 业务招待费 | 每次招待不得超过200元，每月总额不超过1000元 | 需提前申请并注明事由 |
| 办公用品费 | 每月每人不超过50元 | 需按计划采购，不得随意购买 |
| 会议费 | 每次会议费用不得超过500元 | 需提供会议通知及签到表 |
| 交通费 | 实报实销，需提供车票或出租车发票 | 不得重复报销同一行程 |
五、注意事项
1. 所有报销单据必须清晰、完整，不得涂改或伪造。
2. 严禁以个人名义报销公司业务费用。
3. 对于未按规定流程操作的报销，财务有权拒绝受理。
4. 每月月底前完成当月费用报销，逾期不予补报。
5. 公司定期对报销情况进行审计，发现问题将严肃处理。
通过本制度的实施，能够有效提升公司财务管理的规范化水平，增强员工的责任意识和节约意识，为公司健康稳定发展提供有力保障。
